Phúc lợi An Sinh Xã Hội đã từng được miễn thuế. Điều đó đã thay đổi vào năm 1983, khi Quốc hội quyết định đánh thuế một phần phúc lợi đối với những người có thu nhập cao nhất.
Trước đây, chưa đến 10% người hưởng lợi bị ảnh hưởng. Ted Sarenski, tác giả cuốn “Hướng dẫn lập kế hoạch an sinh xã hội” của Viện CPA Hoa Kỳ cho biết, các nhà lập pháp đã không cập nhật luật để giải quyết vấn đề lạm phát, vì vậy ngày nay hầu hết những người thụ hưởng An sinh xã hội đều phải đóng thuế thu nhập liên bang đối với ít nhất một số phúc lợi của họ.”
Tuy nhiên, có một số cách để giảm khoản thuế đó, đặc biệt nếu bạn có thể lập kế hoạch trước.
Thuế an sinh xã hội hoạt động như thế nào
Thuế An sinh xã hội dựa trên “thu nhập kết hợp” hàng năm của bạn. Thu nhập kết hợp bao gồm:
• Tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, bao gồm thu nhập, thu nhập đầu tư, khoản rút tiền từ kế hoạch nghỉ hưu và thu nhập chịu thuế khác.
• Bất kỳ khoản lãi không chịu thuế nào bạn nhận được, chẳng hạn như lãi suất trái phiếu đô thị.
• Một nửa quyền lợi An Sinh Xã Hội của bạn.
Đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung, thu nhập tổng hợp từ 32.000 USD đến 44.000 USD có nghĩa là có thể phải chịu thuế tới 50% lợi ích. Đối với thu nhập kết hợp cao hơn, có thể phải chịu thuế tới 85% lợi ích. Những người nộp đơn độc thân có thể nộp thuế lên tới 50% lợi ích khi thu nhập kết hợp nằm trong khoảng từ 25.000 đến 34.000 USD và tối đa 85% lợi ích vượt quá mức đó.
Sarenski lưu ý rằng những người chỉ sống bằng An sinh xã hội không phải trả thuế thu nhập cho các khoản trợ cấp của họ. Nhưng ngay cả một lượng thu nhập khác tương đối nhỏ cũng có thể khiến phúc lợi bị đánh thuế.
Tối ưu hóa lợi ích hưu trí
William Reichenstein, giáo sư danh dự tại Đại học Baylor và đồng tác giả cuốn sách “Chiến lược an sinh xã hội: Chiến lược an sinh xã hội: Làm thế nào để tối ưu hóa lợi ích hưu trí.” Thuế suất cận biên là số tiền bạn phải trả trên mỗi đô la thu nhập chịu thuế bổ sung mà bạn nhận được.
Reichenstein cho biết, nhiều hộ gia đình có thu nhập trung bình có thể phải đối mặt với mức thuế cận biên cao hơn 50% đến 85% so với khung thuế thông thường của họ do loại thuế này.
Ông nói: “Bạn lấy thêm một đô la từ tài khoản hoãn thuế của mình và điều đó khiến 85 xu An sinh xã hội khác bị đánh thuế, do đó thu nhập chịu thuế của bạn tăng thêm 1,85 đô la”.
Reichenstein cho biết, các hộ gia đình có thu nhập vừa phải có thể giảm bớt tác động bằng cách trì hoãn việc bắt đầu nhận trợ cấp An sinh xã hội càng lâu càng tốt. Reichenstein cho biết, những người đợi đến 70 tuổi mới bắt đầu nhận trợ cấp, rút tiền từ quỹ hưu trí trong thời gian chờ đợi, không chỉ nhận được séc An sinh xã hội lớn hơn mà còn có thể tiết kiệm hàng trăm, thậm chí hàng nghìn đô la tiền thuế mỗi năm. Nếu bạn nằm trong khung thuế liên bang từ 10% đến 22%, hãy cân nhắc việc nói chuyện với chuyên gia thuế hoặc người lập kế hoạch tài chính về cách giảm thiểu gánh nặng thuế tiềm ẩn.
Đóng góp cho Roth
Có ít nhất một số tiền trong Roth IRA hoặc Roth 401(k) có thể giúp giảm thuế đối với phúc lợi An sinh xã hội. Sarenski cho biết, việc rút tiền từ các tài khoản này sẽ được miễn thuế khi nghỉ hưu và không được tính vào thu nhập tổng hợp của bạn.
Ông nói: Bạn không thể đóng góp vào tài khoản hưu trí nếu bạn không kiếm được thu nhập, vì vậy mọi người nên đa dạng hóa tài khoản hưu trí của mình từ lâu trước khi ngừng làm việc. Đưa tất cả tiền của bạn vào một lựa chọn trước thuế có thể đồng nghĩa với việc phải đối mặt với một hóa đơn thuế khổng lồ sau này.
Sarenski nói: “Mọi người nên cố gắng cân bằng thu nhập trước thuế và thu nhập sau thuế để có thể cân bằng thuế trong tương lai khi họ nghỉ hưu”.
Nhận từ thiện với IRA của bạn
Khi bạn 70 tuổi rưỡi, bạn có thể thực hiện các khoản phân phối từ thiện đủ tiêu chuẩn, tức là các khoản quyên góp từ IRA của bạn cho một tổ chức từ thiện. Việc rút tiền không phải chịu thuế và sẽ không được tính vào thu nhập tổng hợp của bạn miễn là tiền được chuyển trực tiếp từ người giám sát IRA sang tổ chức từ thiện. Bạn có thể chuyển tới 100.000 USD theo cách này.
Sarenski cho biết, nếu bạn đã đến độ tuổi bắt buộc phải bắt đầu phân phối tối thiểu từ tài khoản hưu trí - hiện tại, độ tuổi đó là 73 - thì các khoản phân phối từ thiện đủ điều kiện có thể được tính là RMD của bạn.
Xem xét các cách khác để giảm phân phối
Sarenski cho biết, nếu bạn là người tiết kiệm giỏi, RMD có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn cũng như kích hoạt thuế An sinh xã hội cao hơn.
Sarenski nói, việc khai thác quỹ hưu trí của bạn trước khi bạn buộc phải làm như vậy có thể có ý nghĩa, cũng như việc chuyển đổi Roth. Với việc chuyển đổi, tiền sẽ được chuyển sang Roth IRA từ tài khoản hưu trí trước thuế như IRA hoặc 401(k). Việc chuyển đổi thường phải chịu thuế nhưng việc rút tiền khi nghỉ hưu được miễn thuế.
Một lần nữa, trước tiên hãy cân nhắc việc nói chuyện với chuyên gia về thuế hoặc người lập kế hoạch tài chính. Lấy quá nhiều từ tài khoản hưu trí có thể gây ra các khoản thuế không cần thiết, tăng phí bảo hiểm Medicare hoặc Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng của bạn và gây ra các hậu quả tài chính khác, chẳng hạn như hết tiền sớm. Sarenski nói rằng để tránh những cạm bẫy đó cần phải lập kế hoạch cẩn thận.
